金融市场基础知识章节练习题第03章 股票市场

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2024年6月8日发(作者：)

第03章 股票市场

1、发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款列为()。

A、资本公积

B、股本

C、盈余公积

D、留存收益

正确答案： A

【专家解析】发行价格高于面值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分记人资本

账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金。

2、下列不属于委托指令基本内容的是()。

A、证券品种

B、证券账号

C、委托价格

D、席位代码

正确答案： D

【专家解析】证券委托指令的基本内容包括证券账号、日期、品种、买卖方向、数量、价格、

时间、有效期、签名和其他内容。

3、股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的()。

A、账面价值

B、资产价值

C、实际价值

D、清算资金

正确答案： C

【专家解析】股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。从理论上说，股票

的清算价值应与账面价值一致，但实际并非如此。只有当清算时公司资产实际出售价款与财

务报表上的账面价值一致时，每一股份的清算价值才与账面价值一致。

4、下列各项中，()不是影响股价的宏观经济与政策因素。

A、战争

B、财政政策

C、经济增长

D、货币政策

正确答案： A

【专家解析】影响股价的宏观经济与政策因素包括：(1)经济增长。(2)经济周期循环。(3)货

币政策。(4)财政政策。(5)市场利率。(6)通货膨胀。(7)汇率变化。(8)国际收支状况。

5、投资者在委托买卖证券时，需要支付的交易费用不包括()。

A、增值税

B、佣金

C、过户费

D、印花税

正确答案： A

【专家解析】投资者在委托买卖证券时，需支付多项费用和税收，如佣金、过户费、印花税

等。

6、下列关于委托撤销的说法中，错误的是()。

A、在委托未成交之前，客户有权变更和撤销委托

B、证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销

C、在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，在采用证券经纪商场内交易员进行申

报的情况下，证券经纪商营业部业务员须即刻执行并将执行结果告知客户

D、在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，在采用客户或证券经纪商营业部业务

员直接申报的情况下，客户或证券经纪商营业部业务员可直接将撤单信息通过电脑终端输入

证券交易所交易系统，办理撤单

正确答案： C

【专家解析】在委托未成交之前，客户变更或撤销委托，在采用证券经纪商场内交易员进行

申报的情况下，证券经纪商营业部业务员须即刻通知场内交易员，经场内交易员操作确认后，

立即将执行结果告知客户。

7、普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的()。

A、营销权

B、支配公司财产的权利

C、特许经营权

D、基本权利和义务

正确答案： D

【专家解析】普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务。

8、我国现行的首次公开发行股票的定价方式是()。

A、协商定价方式

B、询价方式

C、上网竞价方式

D、市价折扣方式

正确答案： B

【专家解析】股票发行的定价方式，可以采取协商定价方式，也可以采取询价方式、上网竞

价方式等。我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票以询价方式确定股票

发行价格。

9、股票及其他有价证券的理论价格是根据()来确定的。

A、现值理论

B、预期理论

C、合理收益理论

D、流动性理论

正确答案： A

【专家解析】现值理论认为，人们购买股票和其他有价证券，是因为它能带来预期收益。将

股票的期值按必要收益率和有效期限折算成今天的价值，即为股票的现值。股票的现值就是

股票未来收益的当前价值，也就是人们为了得到股票的未来收益愿意付出的代价。可见，股

票及其他有价证券的理论价格就是以～定的必要收益率计算出来的未来收入的现值。

10、将证券交易委托分为市价委托和限价委托的划分依据是()。

A、委托订单的数量

B、买卖证券的方向

C、委托价格限制

D、委托时效限制

正确答案： C

【专家解析】委托的分类包括：(1)根据委托订单的数量，分为整数委托和零数委托。(2)根

据买卖证券的方向，分为买进委托和卖出委托。(3)根据委托价格限制，分为市价委托和限

价委托。(4)根据委托时效限制，分为当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托和收市

委托等。

11、客户发出委托指令的形式不能是()。

A、网上委托

B、当面口头委托

C、电话自动委托

D、传真委托

正确答案： B

【专家解析】客户发出委托指令的形式可以分为柜台委托（书面形式）和非柜台委托两类，

非柜台委托包括人工电话委托或传真委托、自助和电话自动委托、网上委托等。

12、股票是一种资本证券，它属于()。

A、实物资本

B、真实资本

C、虚拟资本

D、风险资本

正确答案： C

【专家解析】股票是投入股份公司资本份额的证券化，属于资本证券。但是，股票又不是一

种现实的资本，股份公司通过发行股票筹措的资金，是公司用于营运的真实资本。股票独立

于真实资本之外，在股票市场上进行着独立的价值运动，是一种虚拟资本。

13、()是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公

司形成的股份。

A、社会公众股

B、法人股

C、外资股

D、国家股

正确答案： B

【专家解析】在我国，按投资主体的不同性质，将股票划分为国家股、法人股、社会公众股

和外资股等不同类型。其中，法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以

其依法可支配的资产投入公司形成的股份。

14、下列关于上证50指数的说法中，错误的是()。

A、上证50指数采用的是派许加权综合价格指数公式计算的

B、上证50指数是根据流通市值、成交金额对股票进行综合排名，从上证综合指数

中选择排名前50位的股票组成的样本股

C、上证50指数以2003年12月31日为基日，以该日50只成分股的调整市值为基

期，基点为1000点

D、当样本股名单发生变化，或样本股的股本结构发生变化，或股价出现非交易因素

的变动时，采用除数修正法修正原固定除数，以维护指数的连续性

正确答案： B

【专家解析】上证50指数是根据流通市值、成交金额对股票进行综合排名，从上证180指

数样本中挑选上海证券市场规模大、流动性好的最具代表性的50只股票组成的样本股，以

综合反映上海证券市场最具市场影响力的一批龙头企业的整体状况。故B项说法错误。

15、下列各项中，()不是我国证券账户的种类。

A、人民币普通股票账户

B、人民币特种股票账户

C、证券投资基金账户

D、权证交易账户

正确答案： D

【专家解析】按交易场所，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户；按用途，证

券账户可以划分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户和其他账

户等。

16、《中华人民共和国公司法》规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为

()。

A、清算费用、缴付所欠税款、员工工资、劳动保险费用、清偿公司债务

B、清算费用、缴付所欠税款、劳动保险费用、员工工资、清偿公司债务

C、清算费用、员工工资、劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务

D、清算费用、员工工资、缴付所欠税款、劳动保险费用、清偿公司债务

正确答案： C

【专家解析】公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，

支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务；若还有剩余资产，再按

照股东持股比例分配给各股东。

17、张先生观察到最近股票价格由于政治事件发生波动，于是他将手中的股票抛出并换成

了债券，这是因为股票的()增大。

A、流动性

B、期限性

C、风险性

D、收益性

正确答案： C

【专家解析】股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间

的偏离。根据题意，本题选C。

18、投资者向证券经纪商下达买进或卖出证券的指令被称为()。

A、开户

B、申报

C、成交

D、委托

正确答案： D

【专家解析】投资者需要通过证券经纪商的代理才能在证券交易所买卖证券。在这种情况下，

投资者向经纪商下达买进或卖出证券的指令被称为委托。

19、开立证券账户应坚持()原则。

A、合法性与及时性

B、合法性与真实性

C、及时性与全面性

D、及时性与真实性

正确答案： B

【专家解析】开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则。前者是指只有国家法律允许进行

证券交易的自然人和法人才能到指定机构开立证券账户；后者是指投资者开立证券账户时所

提供的资料必须真实有效，不得有虚假隐匿。

20、优先股票的特征不包括()。

A、股息率固定

B、股息分派优先

C、剩余资产分配优先

D、具有优先认股权

正确答案： D

【专家解析】优先股票的特征包括：(1)股息率固定。(2)股息分派优先。(3)剩余资产分配优

先。(4)一般无表决权。优先认股权是普通股票股东的权利，不是优先股票的特征。

21、股份公司在提供优先认股权时会设定一个()，在此日期前认购普通股票的，该股东享

有优先认股权。

A、股权交易日

B、股权登记日

C、股权发行日

D、股权认购日

正确答案： B

【专家解析】普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股

份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享

有优先认股权；在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。

22、下列关于股票性质的说法中，错误的是()。

A、股票是有价证券、要式证券

B、股票是证权证券、资本证券

C、股票是综合权利证券

D、股票是物权证券、债权证券

正确答案： D

【专家解析】股票具有以下性质：股票是有价证券；股票是要式证券；股票是证权证券；股

票是资本证券；股票是综合权利证券，即股票既不属于物权证券，也不属于债权证券。

23、无记名股票与记名股票的差别主要表现在()上。

A、股票名称

B、股票编号

C、股票的记载方式

D、股东权利

正确答案： C

【专家解析】无记名股票与记名股票的差别不是在股东权利等方面，而是在股票的记载方式

上。

24、当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司的剩

余资产，但一般按优先股票的()清偿。

A、份额

B、固定股息率

C、市值

D、面值

正确答案： D

【专家解析】当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股票

股东排在债权人之后、普通股票股东之前。也就是说，优先股票股东可优先于普通股票股东

分配公司的剩余资产，但一般是按优先股票的面值清偿的。

25、除按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余营利分配的优先股票被称为()。

A、非累积优先股票

B、非参与优先股票

C、可赎回优先股票

D、股息率固定优先股票

正确答案： B

【专家解析】非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余

营利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息

多少上，而是在分配顺序上。

26、注册地在中国内地、上市地在新加坡的境外上市的外资股是()。

A、A股

B、S股

C、B股

D、L股

正确答案： B

【专家解析】境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。H股是指注册地在我国内地、

上市地在我国香港的外资股。香港的英文是HONGKONG，取其首字母，在香港上市的外资

股被称为H股。依此类推，在纽约、新加坡、伦敦上市的外资股分别被称为N股、S股、L

股。

27、股权分置改革后公司原非流通股股份的出售应当遵循的规定之一是，自改革方案实施

之日起，（)内不得上市交易或转让。

A、18个月

B、6个月

C、24个月

D、12个月

正确答案： D

【专家解析】股权分置改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守的规定之一为：自改革方

案实施之日起，12个月内不得上市交易或转让。

28、股东大会做出修改公司章程，增加或减少注册资本，以及公司合并、分立、解散或者

变更公司形式的决议，必须经联席会议的股东所持表决权的（）以上通过。

A、[2/3]

B、[1/2]

C、[1/3]

D、[1/4]

正确答案： A

【专家解析】股东大会的一般决议，必须获得出席会议的股东所持表决权过半数通过。股东

大会做出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变

更公司形式的决议，必须获得出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

29、股票发行之前，发行人必须按法定程序向监管部门提交有关信息，申请注册，并对信

息的完整性，真实性负责的市场主导型股票发行制度是（）。

A、保荐制

B、注册制

C、核准制

D、审批制

正确答案： B

【专家解析】注册制度是在市场化程度较高的成熟股票市场所普遍采用的一种发行制度，又

称“申报制”或“登记制”，实质上是一种发行公司的财务公开制度，是指发行人在发行证

券之前，必须按照法律向主管机关申请注册的制度。

30、优先股股东权利是受限制的，最主要的是（）限制。

A、表决权

B、查阅权

C、转让权

D、分配权

正确答案： A

【专家解析】优先股票股东权利是受限制的，最主要的是表决权限制。优先股票股东在一般

情况下没有投票表决权，不享有公司的决策参与权。只有在特殊情况下，如讨论涉及优先股

票股东权益的议案时，他们才能行使表决权。

31、有甲、乙、丙、丁四个投资者，均申报买进X股票，申报价格和申报时间分别为：

甲的买进价为10.70元，时间是13：35；乙的买进价为10.40元，时间是13：40；丙的买进

价为10.75元，时间为13：55；丁的买进价为10.40元，时间为13：50。则四位投资者交易

的优先顺序（）。

A、丁、乙、甲、丙

B、丁、乙、丙、甲

C、丙、甲、丁、乙

D、丙、甲、乙、丁

正确答案： D

【专家解析】证券交易所内的证券交易按“价格优先、时间优先”原则竞价成交。先比较申

报价格，可知丙的申报价格最高，甲其次，乙丁的申报价格相同且低于丙甲；再比较乙丁的

申报时间，乙先于丁申报，所以乙应优先于丁。

32、对股份有限公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集（）的公司股本。

A、短期

B、长期稳定

C、中期

D、中短期

正确答案： B

【专家解析】对股份公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集长期稳定的公司股本，又

因其股息率固定，可以减轻利润的分派负担。另外，优先股票股东无表决权，这样可以避免

公司经营决策权的改变和分散。

33、（）是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份。

A、法人股

B、社会公众股

C、外资股

D、国家股

正确答案： D

【专家解析】国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股

份，包括公司现有国有资产折算成的股份；A项，法人股是指企业法人或具有法人资格的事

业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份；B项，社会公众股是指社会

公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市流通的股份；C项，外资股是指股份公司

向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。

34、股指期货竞价交易中采用最大成交量原则确定成交价格的制度是（）。

A、拍卖竞价

B、连续竞价

C、集合竞价

D、委托竞价

正确答案： C

【专家解析】股指期货竞价交易采用集合竞价交易和连续竞价交易两种方式：集合竞价交易

采用最大成交量原则确定成交价；连续竞价交易按照价格优先、时间优先的原则撮合成交。

35、在上海证券交易所市场的指定交易确认后，下述说法中错误的是（）。

A、投资者与指定交易证券公司的托管关系建立

B、投资者通过中国结算公司上海分公司领取相应的红利、股息、债息、债券兑付款

等

C、投资者持有的上海市场证券将由指定的券商负责托管

D、中国结算公司上海分公司对投资者托管在证券公司的证券数量及其变化情况等加

以记录

正确答案： B

【专家解析】对于持有和买卖上海证券交易所上市证券的投资者，办理的指定交易一经确认，

其与指定交易证券公司(即指定的交易参与人)的托管关系即建立，那么投资者持有的上海市

场证券则将由其指定的证券公司负责托管，投资者需要通过其托管证券公司领取相应的红

利、股息、债息、债券兑付款等。中国结算公司上海分公司将记录该投资者与托管证券公司

托管关系的建立、变更等情况，并对投资者托管在证券公司的证券数量及其变化情况等加以

记录。

36、下列各项中，不属于委托指令基本要素的是（）。

A、委托方式

B、证券账号

C、委托价格

D、证券品种

正确答案： A

【专家解析】在委托指令中，不管是采用填写委托单还是自助委托方式，都需要反映客户买

卖证券的基本要求或具体内容，这些主要体现在委托指令的基本要素中。以委托单为例，委

托指令的基本要素包括：①证券账号；②日期；③品种；④买卖方向；⑤数量；⑥价格；⑦

时间；⑧有效期；⑨签名；⑩其他内容，涉及委托人的身份证号码、资金账号等。

37、股份有限公司因破产或解散进行清算时，公司剩余资产清偿的先后顺序是（）。

A、优先股东、普通股东、债权人

B、普通股东、优先股东、债权人

C、债权人、普通股东、优先股东

D、债权人、优先股东、普通股东

正确答案： D

【专家解析】当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股票

股东排在债权人之后、普通股票股东之前。也就是说，优先股票股东可优先于普通股票股东

分配公司的剩余资产，但一般是按优先股票的面值清偿。

38、以下关于股份流通受限与否的说法错误的是（）。

A、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或者按承诺有转让限制的股

份

B、未完成股权分置改革的上市公司股份，都是未上市流通的股份

C、无限售条件是指流通转让不受限制的股份

D、未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市的股份

正确答案： B

【专家解析】己完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为有限售条件股份和无

限售条件股份。未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为未上市流通股份和

己上市流通股份。

39、目前在我国A股账户不可用于买卖（）。

A、债券

B、证券投资基金

C、B股

D、人民币普通股票

正确答案： C

【专家解析】A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，既可用于买

卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。

40、股票未来收益的现值是股票的（）。

A、账面价值

B、票面价值

C、清算价值

D、内在价值

正确答案： D

【专家解析】股票内在价值即股票未来收益的现值，取决于预期股息收入和市场收益率。

41、在委托受理的验证和审单环节，证券经纪商要根据（）的交易规则，审查客户的证件

和委托单。

A、证券业协会

B、中国金融期货交易所

C、中国登记结算公司

D、证券交易所

正确答案： D

【专家解析】验证主要是对客户委托时递交的相关证件(如身份证件等)进行核实，审单主要

是检查客户填写的委托单。证券经纪商要根据证券交易所的交易规则，对客户的证件和委托

单在合法性和同一性方面进行审查，以维护交易的合法性，提高成交的准确率，避免造成不

必要的纠纷。

42、下列关于股票分割与合并的说法中，错误的是()。Ⅰ.事实上，股票分割与合并通常会

刺激股价上升或下降Ⅱ.从理论上说，股票分割与合并都不会影响调整后的股价Ⅲ.股票分割

通常适用于低价股，股票合并常见于高价股Ⅳ.股票是分割还是合并，均不影响每位股东所

持股东权益占公司全部股东权益的比重

A、Ⅰ.Ⅱ

B、Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

正确答案： B

【专家解析】股票分割又称拆股、拆细，是将1股股票均等地拆成若干股。股票合并又称并

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