admin管理员组

文章数量:1530845

2024年5月18日发(作者：)

做账流程（五篇）

第一篇：做 账 流 程

做 账 流 程

一，理票，顺序为：银行对账单-回单-购货票-收入票-费用票 这

也是我们做账录入 凭证的顺序。

二，进入用友系统

选择服务器 用友分为6个区，A-武侯区, B-金牛，郊县, C-锦江区,

D-高新区，E-成华区，F-青羊区，选择用户名，也就是我们的工号，

输入密码

选择帐套: 根据编号选择我们要做的公司

会计年度：选择我们做账的年份

操作日期：选择我们做账的月末，季末（一定是最后一天）三，

进入总账系统，1，看三季度明细余额表，熟悉公司情况，是否有折旧，

待摊费用，工资情况，开始录入凭证，把票据录完后，如果有折旧，

待摊科目，要计提.2，检查明细账看是否正确，主要检查：现金，银

行明细账是否中间有负数出现，余额是否为负数，摘要写的是否清楚

明了，工资是否与其它季度账一样，若不一样，找出原因，科目是否

录入正确。检查无误后，结账损益，每年的年末要结转本年利润，结

转增值税。

3，最后，检查三级明细余额表，检查项目：

1，现金是否为负数

2，银行存款余额与银行对账单是否相符

3，是否有待摊费用

4，是否有折旧项目

5，若工资是当月计提，当月发放，应付工资余额为0

6，检查税金计提结转是否正常

7，检查本年利润是否为亏损（从年初到本期），若盈利，不能结

账，需要让税务会计找成本票或费用票结转，若亏损，要结转，结转

后余额为0

8，检查收入是否与网报系统上的一致，检查全年的收入与网报系

统 上的是否一致，若不一致，会影响到年报

9，损益类科目是否全部结转，结转后余额为0 四，换复核人工号，

进入系统，审核凭证，记账，结账，打印当月或当季一级余额表，并

打印当月或当季凭证，打印凭证是要注意保存专用格式.五，.如果这家

公司本月或本季的账已结账，我们在做账进度表上标成红色，在做账

情况那栏输入做账到几月，如果未结账，我们要标成黄色，在做账栏

上表到几月未结账，同时把未结账的原因发给税务会计并复制到进度

表上。

结账的票据跟打印的凭证交给税务会计，没有结账的票据还按照

顺序放回原位。

六，我们的做账顺序：账务处理有轻重缓急之分，首先处理有特

殊要求的，比如客户要看账的，税务局要查账的，注销的，交接的，

总之，这些税务会计会告诉我们，我们只需配合她们结账即可。

七，税务会计交票后，要跟交接本上核对，无误后，在做账进度

表上及时更改。特别是对账单的更正，进度表上的格式不能随意更改，

有交接，注销的公司要及时表明。

怎样提高我们的做账速度

1，熟记科目

常用科目

2，新科目

现金

1001

银行存款

1002

应收账款

1122

其它应收款

1221

固定资产

本文标签： 是否做账凭证

版权声明：本文标题：做账流程(五篇) 内容由热心网友自发贡献，该文观点仅代表作者本人， 转载请联系作者并注明出处：https://m.elefans.com/dongtai/1715968369a479362.html， 本站仅提供信息存储空间服务，不拥有所有权，不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容，一经查实，本站将立刻删除。